市中伦律师事务所（以下简称“本所”或“中伦”）做为金三江（肇庆）硅材料股份无限公司（以下简称“刊行人”或“公司”）向不特定对象刊行可转换公司债券（以下简称“本次刊行”）的专项法令参谋，于2025年10月28日出具了《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的法令看法书》（以下简称“《法令看法书》”）、《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的律师工做演讲》（以下简称“《律师工做演讲》”）。2025年11月14日，本所就《审核问询函》涉及的相关事宜进行了弥补核查，出具《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的弥补法令看法书（一）》（以下简称“本弥补法令看法书”）。本弥补法令看法书取前述《法令看法书》和《律师工做演讲》不成朋分。正在本弥补法令看法书中未颁发看法的事项，则以前述《法令看法书》和《律师工做演讲》为准；本弥补法令看法书中所颁发的看法取前述《法令看法书》和《律师工做演讲》有差别的，或者前述《法令看法书》和《律师工做演讲》未披露或未颁发看法的，则以本弥补法令看法书为准。本弥补法令看法书声明事项，除还有申明外，取前述《法令看法书》和《律师工做演讲》所列声明事项分歧，正在此不再赘述。除还有申明外，本弥补法令看法书所用简称取前述《法令看法书》和《律师工做演讲》所利用的简称分歧。《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份 无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的弥补法令 看法书（一）》《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份 无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的律师工做 演讲》《市中伦律师事务所关于金三江（肇庆）硅材料股份 无限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的法令看法 书》深圳证券买卖所于2025年11月14日下发的《关于金三 江（肇庆）硅材料股份无限公司申请向不特定对象刊行可 转换公司债券的审核问询函》按照申报材料，公司产物目上次要使用于牙膏范畴，同时公司向食物和药品、高端工业（PE蓄电池隔板、硅橡胶等）、高机能轮胎等范畴拓展。本次刊行拟募集资金不跨越29，000。00万元，用于马来西亚二氧化硅出产扶植项目（以下简称马来西亚出产项目），项目估计新增5万吨牙膏用二氧化硅产能，完全达产昔时估计实现发卖收入50，354。14万元，达产期年均净利润为9，301。13万元。本项目投资收受接管期（税后，含扶植期）6。72年，税后财政内部收益率为17。32%。按照申报文件，本次募投项目已取得广东省发改委核发的《境外投资项目存案证书》，同意公司新建金三江（马来西亚）无限公司项目，投资总额为800万美元。截至目前，尚未取得马来西亚本地评估审批文件，尚未完成地盘利用权权属的变动。请刊行人弥补申明：（1）刊行人选择马来西亚做为海外出产的次要缘由、劣势和可行性，连系人员、运营办理、原材料采购、能源耗用及客户需求、本地政策或外汇管制风险等申明到马来西亚建厂出产的可行性和需要性。（2）本次募投项目产物次要来历于现有客户仍是新增客户，能否次要来历于境外客户；募投项目标使用范畴，能否存正在向新使用范畴拓展的景象，如是，申明市场开辟和产物发卖的可行性，能否存正在严沉不确定性，能否属于投向从业的景象。（3）本次募投项目产物发卖能否需要取得新的运营天分或客户认证，如是，申明相关天分或认证取得进展。（4）连系上次募投项目效益、产能操纵率、公司营业成长和市场需求环境，申明正在上次募投项目及公司产能操纵率较低的布景下，实施本次募投项目标需要性和产能规划合。（5）连系行业市场容量、下旅客户需求、正在手订单或意向性合同、已有产能取扩产比例、同业业公司扩产环境等，申明募投项目标需要性及产能过剩风险。（6）连系正在马来西亚实施募投项目标境外实施成本、原材料采购环境、汇率、本地税收政策、关税政策等，申明募投项目效益测算过程、测算根据，效益测算能否考虑前述要素，并连系前述环境、取公司现有营业及同业业可比公司毛利率对比环境等，申明效益测算能否的隆重性和合。（7）本次募投项目能否已全数取得境外投资的所须的境表里各从管部分的审批、存案、环评、地盘等相关文件或要素，取得广东省发改委、广东省商务厅、马来西亚本地评估、募投项目地盘等相关审批进展环境。（8）量化申明本次募投项目新增折旧摊销对公司业绩的影响。（9）连系前募项目开工率、产能操纵率、对外发卖价钱及数量环境等，申明前募未达预期效益的缘由及合；连系下逛市场需求、前募产物合作力等，申明相关要素对前募效益的具体影响，相关要素能否对本次募投项目效益实现形成晦气影响，改善前募效益的具体办法及结果。（10）连系公司演讲期内及将来可能影响的净资产变化、盈利及分红环境等，申明本次刊行后债券余额占净资产比例能否满脚合理的资产欠债布局要求。（11）连系公司目前海外运营能力、募投项目实施的承包方环境，申明能否具备海外开展募投项目标人员、手艺、办理及资产管控能力，募投项目实施和办理能否存正在严沉不确定性。（12）本次募投项目中建建工程、设备购买及安拆等具体内容及测算过程，建建面积、设备购买数量简直定根据及合，取本次募投项目新减产能的婚配关系，设备购买能否已签定意向和谈或采办和谈，建建单价、拆修单价、设备单价、安拆及运输费用取公司已投产项目及同业业公司雷同项目能否存正在较着差别。请保荐人核查并颁发明白看法，会计师核查（4）（6）（8）（9）并颁发明白看法，刊行人律师核查（3）（7）并颁发明白看法。（2）刊行人研发、质量、境外发卖次要担任人，领会金三江境外发卖所需运营天分、客户认证的环境；（3）刊行人相关次要认证机构办事公司的工做人员，领会金三江马来西亚申请响应认证的相关要求、流程及时间周期；（9）金三江马来西亚的地盘卖方、环评参谋机构工做人员，领会本次募投项目地盘过户、环评流程，取得环评参谋机构出具的《确认函》；（10）查阅中国扶植银行（马来西亚）无限公司出具的《关于同意出售项目用地内地事宜的函》及相关函件；1、本次募投项目产物发卖能否需要取得新的运营天分或客户认证，如是，申明相关天分或认证取得进展刊行人本次募集资金投资用于马来西亚二氧化硅出产扶植项目，次要产物为牙膏用二氧化硅。本次募集资金投资项目产物次要面向现有境外客户及将来新开辟境外客户的境外原材料需求。按照马来西亚境外律师出具的专项法令看法书，金三江马来西亚出产及发卖牙膏用二氧化硅所需取得的次要运营天分环境如下：取健康（需取得合规证书的设备）条例》的相关，任 何公司涉及安拆和操做特定设备（指蒸锅炉炉、压力容器、 起沉机械）的，须正在工场扶植落成后、投产前取得安拆许 可取合规证书。根据《1974年质量法》《2005年质量（指定废 物）条例》的相关，如需储存跨越20公吨指定废料 须向马来西亚质量总监申请核准；根据《2000年职业 平安取健康（化学品利用及接触尺度）条例》的相关 ，利用化学品需要礼聘指定专业天分的人员进行 书面风险评估。刊行人已礼聘马来西亚律师就本次募投项目所需运营天分进行调研和评估，按照马来西亚境外律师出具的专项法令看法书，正在满脚尺度且所需文件完整提交的前提下，金三江马来西亚取得出产及发卖牙膏用二氧化硅所需的上述运营天分不存正在法令妨碍。金三江马来西亚将按照本次募投项目产物出产及发卖的现实需要和营业开展进展，根据本地法令律例及时申请并取得响应运营天分。经核查，刊行人已就其向境外客户发卖牙膏用二氧化硅取得了相关认证天分，具体详见律师工做演讲注释之“八、刊行人的营业”之“（一）2、刊行人的次要营业天分”，境外发卖区域笼盖东南亚、欧洲、美洲等地域。按照本所律师对刊行人相关营业人员及次要认证机构办事公司的，金三江马来西亚将来拟向境外客户发卖其出产的牙膏用二氧化硅产物，需要按照出产地及发卖地相关律例的要求或客户的现实需要，正在募投项目扶植完成并投产后申请取得响应认证。基于金三江已取得响应认证且具备成熟完整的产质量量办理系统，且本次募投项目标产物类型、出产工艺取刊行人现有工场分歧，按照公司打点相关认证的经验并取部门认证机构办事公司确认，金三江马来西亚拟向境外客户发卖的产物将来取得响应认证不存正在本色性妨碍。相关认证所需的申请时间周期如下：经刊行人研发、质量、发卖部分担任人员，本次募投项目标产物次要为牙膏用二氧化硅，将来潜正在客户取公司现有客户的沉合度较高，因而对于次要潜正在客户而言，公司已进入其供应商系统。按照先前客户认证的经验，金三江需正在出产地址发生变动景象时，向客户发出变动通知，并供给新厂的相关天分认证文件；同时，新厂试出产的产物需要通过客户的小规模出产验证。客户可能基于其供应商办理的现实需要，通过现场/视频调查的体例，对新厂产线、设备及人员进行调查。按照刊行人此前客户认证的相关经验，分歧境外客户完成上述认证的时间周期差别较大，具体取决于客户本身的流程放置取评审要求。刊行人目前正处于募投项目筹建阶段，相关项目从体尚未开展本色性运营，因而尚未正式启动运营天分及客户认证流程。刊行人将来按照现有及新增客户的现实需要履行客户存案/认证，鉴于刊行人已具备丰硕的客户认证经验，估计取得响应认证不存正在本色性妨碍。2、本次募投项目能否已全数取得境外投资的所须的境表里各从管部分的审批、存案、环评、地盘等相关文件或要素，取得广东省发改委、广东省商务厅、马来西亚本地评估、募投项目地盘等相关审批进展环境就本次募集资金投资项目标商务从管部分的存案相关手续，刊行人于2025年5月29日取得了广东省商务厅核发的《企业境外投资证书》（境外投资证第N59号），投资总额800万美金；并于2025年9月29日取得了广东省商务厅核发的《企业境外投资证书》（境外投资证第N75），投资总额变动至人平易近币71，900万元。就本次募集资金投资项目标发改从管部分的存案相关手续，刊行人于2025年6月26日取得了广东省成长和委员会核发的《境外投资项目存案通知书》（粤发改函〔2025〕1074号），投资额800万美金；刊行人于2025年11月20日取得了广东省成长和委员会核发的《境外投资项目存案通知书》（粤发改函〔2025〕2013号），投资额为9，186。1111万美金。截至本弥补法令看法书出具之日，刊行人已就本次募集资金投资项目取得广东省发改从管部分、商务从管部分的境外投资审批存案手续。刊行人本次募集资金投资项目扶植地址位于马来西亚马中关丹国际物流园，刊行人拟购买地盘实施该项目。2025年7月，募集资金投资项目实施从体金三江马来西亚取MCKILPDevelopmentSdnBhd（以下简称“MCKILP”）签订了《地盘采办意向和谈书》。2025年10月21日，金三江马来西亚取MCKILP签订了正式的《地盘采办和谈》，商定将面积约98，256平方米的方单（以下简称“方针地盘”）让渡给金三江马来西亚。按照《地盘采办和谈》的商定，买卖两边别离担任先决前提中各自该当履行的相关法式以及取得相关核准文件。截至本弥补法令看法书出具之日，金三江马来西亚取MCKILP正积极推进打点方针地盘权属证书的相关工做。按照刊行人礼聘的境外律师出具的法令看法书，MCKILP具有对方针地盘的所有权。方针地盘之上设置有由MCKILP授予中国扶植银行（马来西亚）无限公司（以下简称“典质权人”）的典质，按照典质权人取MCKILP签定的《贷款和谈》，方针地盘的让渡尚需获得典质权人对方针地盘进行措置的同意，MCKILP有权利按照《地盘采办和谈》的商定解除方针地盘之上的典质。按照典质权人出具的《关于同意出售项目用地内地事宜的函》及相关函件，典质权人同意MCKILP以其自行确定的前提及条目以合理价钱出售方针地盘，正在收到MCKILP的赎回金额（赎回金额系指响应地盘出售价钱的60%）后，典质权人将解除其正在方针地盘上的权益。MCKILP对方针地盘的所有权权属清晰，不存正在除上述典质之外的承担，MCKILP及典质权人将按照相关商定及许诺及时解除方针地盘设定的典质，不会对本次地盘买卖过户形成本色性法令妨碍。按照《1965年国度地盘》第433B(1)(a)条，非马来西亚或外国公司采办马来西亚地盘须事先取得州地盘从管机关的核准（简称“433B审批”）。本次地盘过户需履行433B审批及其他常规地盘过户审批法式。一般而言，433B审批周期约为3–5个月，地盘过户全体审批周期约为6–9个月。公司目前已正在预备433B审批材料，估计于2026年12月摆布完成地盘过户手续。按照《地盘采办和谈》商定，金三江马来西亚可提前进入地盘开展地盘详勘工做，有权自提早出场日期起拥有、利用并进入该地盘，以进行开辟及施工工程，该等前期工做将取地盘过户审批同步推进，公司估计于2026岁尾完成土建施工工做。因而，地盘权属变动手续虽需必然时间打点，但不会对募投项目按打算实施形成晦气影响或导致募投项目延期。将设想规划演讲提交规划从管部分取得 KM开辟许可；取得扶植从管部分的BP建 设审批（BuildingPlanApproval）按照《地盘采办和谈》的商定提早出场，进 行场地预备、平整地盘、打桩、地基施工、 布局搭建及所有相关的施工前及施工勾当， 估计于2026岁尾完成土建施工工做按照刊行人礼聘的境外律师出具的法令看法书及本所律师对马来西亚彭亨州地盘取矿产局注册科工做人员的，金三江马来西亚按照一般的地盘审批流程，估计取得方针地盘的所有权不存正在本色性妨碍。刊行人本次募集资金投资项目标实施需向从管部分提交影响评价（EIA）演讲并取得核准。截至本弥补法令看法书出具之日，金三江马来西亚已取得环评纲领核准，正正在会同环评参谋编制影响评价（EIA）演讲，待演讲编制完成后提交至彭亨州局进行审核，估计将于2026年3月摆布取得环评批复。按照取彭亨州局工做人员的，只需按从管部分要求提交并完美环评材料，最终取得环评批复不存正在本色性妨碍。影响评价（EIA）演讲的编制及审批将取募投项目扶植前期预备工做并行开展，不影响募投项目标全体实施进度。公司本次募投项目礼聘的环评参谋机构出具了《确认函》，金三江马来西亚根据马来西亚本地相关法令律例及从管部分的要求申请环评批复，合适马来西亚相关法令律例及从管部分的要求。综上，公司本次募投项目标环评合规，取得环评批复不存正在本色性妨碍。1、刊行人本次募投项目产物发卖需要根据马来西亚本地法令律例、产物发卖地相关法令律例及客户的现实需要，取得响应的运营天分或认证；金三江马来西亚将按照本次募投项目产物出产及发卖的现实需要和营业开展进展，及时申请并取得响应运营天分或认证，响应运营天分或认证的取得不存正在本色性法令妨碍。本次募投项目标产物将来潜正在客户取公司现有客户的沉合度较高，对于次要潜正在客户而言，公司已进入其供应商系统，刊行人将来按照现有及新增客户的现实需要履行客户存案/认证，鉴于刊行人已具备丰硕的客户认证经验，估计取得响应认证不存正在本色性妨碍。2、刊行人已就本次募集资金投资项目取得广东省发改从管部分、商务从管部分的境外投资审批存案手续，尚未全数取得境外投资所须的环评、地盘等相关文件或要素；刊行人正正在积极推进境外地盘、环评审批手续，估计取得方针地盘的所有权及环评批复不存正在本色性妨碍，公司本次募投项目标环评合规。本次刊行已依法式颠末2025年第二次姑且股东会审核通过并做出核准决议。截至本弥补法令看法书出具之日，刊行人本次刊行已获得的内部核准和授权仍然无效。经核查，弥补核查期内，本所律师正在《律师工做演讲》《法令看法书》中所披露的内容未发生变化，刊行人具备本次刊行的从体资历。经核查，刊行人仍合适《公司法》《证券法》《注册办理法子》等法令、律例和规范性文件的关于创业板上市公司向不特定对象刊行可转换公司债券的本色前提。具体环境发生如下变化：1、按照刊行人现行无效的《公司章程》等内部管理轨制及弥补核查期内的股东会、董事会会议文件和刊行人的书面申明，刊行人已按照《公司法》等相关法令、律例及《公司章程》的，设有股东会、董事会、运营办理层以及公司运营所必需的营业部分等组织机构并无效规范运做。刊行人具备健全且运转优良的组织机构，合适《证券法》第十五条第一款第（一）项的。按照刊行人截至弥补核查期末的《审计演讲》《募集仿单》《刊行预案》《公司向不特定对象刊行可转换公司债券募集资金使用的可行性阐发演讲》及刊行人的书面申明并经本所律师刊行人财政担任人，刊行人演讲期2022年度、2023年度、2024年度归并报表的资产欠债率别离为17。42%、18。18%、19。31%，资产欠债布局合理。2022年度、2023年度、2024年度和2025年1-9月，刊行人运营勾当发生的现金流量净额别离为8，905。72万元、7，262。21万元、10，088。96万元和7，415。02万元，公司现金流量一般，合适公司现实出产运营环境。本次刊行完成后，累计债券余额不跨越刊行人比来一期末净资产的50%。刊行人具有合理的资产欠债布局和一般的现金流量，合适《注册办理法子》第十第（三）项的。（1）按照刊行人截至弥补核查期末的各期按期演讲、《审计演讲》及刊行人的书面申明，并经本所律师刊行人财政担任人，刊行人会计根本工做规范，刊行人内部节制轨制健全且被无效施行；刊行人财政报表的编制和披露合适企业会计原则和相关消息披露法则的，正在所有严沉方面公允反映了刊行人的财政情况、运营和现金流量；刊行人比来三年财政会计演讲均被出具了无保留看法的《审计演讲》，合适《注册办理法子》第九条第（四）项的。（2）按照刊行人截至弥补核查期末的各期按期演讲、《审计演讲》及刊行人的书面申明，并经本所律师刊行人财政担任人，截至2025年9月30日，刊行人不存正在金额较大的财政性投资，合适《注册办理法子》第九条第（五）项的。按照《上次募集资金利用环境演讲》《上次募集资金利用环境鉴证演讲》、近三年《审计演讲》、刊行人及其境内控股子公司的合规证明、刊行人董事、监事、高级办理人员填写的查询拜访表、无犯罪记实证明、刊行人的书面申明并经本所律师正在中国证监会官网、证券期货市场失信记实查询平台网坐、深交所官网、上海证券买卖所官网、中国裁判文书网、中国施行消息公开网、信用中国等网坐查询，刊行人不存正在《注册办理法子》第十条的景象，包罗：（2）上市公司及其现任董事、监事和高级办理人员比来三年遭到中国证监会行政惩罚，或者比来一年遭到证券买卖所公开，或者因涉嫌犯罪正正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正正在被中国证监会立案查询拜访；（4）上市公司及其控股股东、现实节制人比来三年存正在贪污、行贿、侵犯财富、调用财富或者社会从义市场经济次序的刑事犯罪，或者存正在严沉损害上市公司好处、投资者权益、社会公共好处的严沉违法行为。按照刊行人近三年《审计演讲》、本次刊行方案、《上次募集资金利用环境演讲》《上次募集资金利用环境鉴证演讲》《募集仿单》《征信演讲》、刊行人的书面申明并刊行人的财政担任人，截至2025年9月30日，刊行人不存正在《注册办理法子》第十四条的不得刊行可转债的景象，包罗：（1）对已公开辟行的公司债券或者其他债权有违约或者延迟领取本息的现实，仍处于继续形态；按照《募集仿单》、本次刊行方案及刊行人的书面申明，本次刊行募集资金扣除刊行费用后将用于马来西亚二氧化硅出产扶植项目。前述项目涉及的相关审批/存案手续进展环境详见本弥补法令看法书注释第一部门“《审核问询函》问题2”之“（二）核查内容及成果”之“2、本次募投项目能否已全数取得境外投资的所须的境表里各从管部分的审批、存案、环评、地盘等相关文件或要素，取得广东省发改委、广东省商务厅、马来西亚本地评估、募投项目地盘等相关审批进展环境”，马来西亚二氧化硅出产扶植项目标地盘过户手续及影响评价审批手续正正在打点中，除前述景象外，本次刊行的募集资金利用合适以下：（1）合适国度财产政策和相关、地盘办理等法令、行规；（2）除金融类企业外，本次募集资金利用不得为持有财政性投资，不得间接或者间接投资于以买卖有价证券为次要营业的公司；（3）募集资金项目实施后，不会取控股股东、现实节制人及其节制的其他企业新增形成严沉晦气影响的同业合作、显失公允的联系关系买卖，或者严沉影响公司出产运营的性；经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“六、刊行人的倡议人、股东和现实节制人”部门所披露的内容发生如下变化：截至2025年9月30日，飞雪集团持有刊行人100，934，135股股份，占刊行人股本总额的43。67%，为刊行人的控股股东。公司的现实节制报酬赵法律王法公法和任振雪。赵法律王法公法和任振雪系夫妻关系。截至2025年9月30日，赵法律王法公法和任振雪别离间接持有公司7。08%的股份；赵法律王法公法和任振雪系飞雪集团的股东，各自持有飞雪集团50%的股权，飞雪集团持有公司43。67%的股份；飞雪集团系赛纳办理征询的施行事务合股人，飞雪集团和任振雪合计持有赛纳办理征询93。43%合股份额，赛纳办理征询持有公司12。64%的股份；飞雪集团系赛智办理征询施行事务合股人，赛智办理征询持有公司0。99%的股份；因而赵法律王法公法和任振雪间接和间接节制公司71。46%的股份对应的表决权。截至弥补核查期末，赵法律王法公法担任公司董事长、董事，任振雪担任公司董事、总司理；两人正在公司的运营办理平分工合做，对公司的运营方针、决策和运营办理层的任免具有决定性影响感化。经核查公司弥补核查期内的历次董事会相关会议文件，赵法律王法公法和任振雪正在历次董事会对严沉事项的表决中均连结一见，配合节制公司。经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“七、刊行人的股本及演变”部门所披露的内容发生如下变化：按照中登公司供给的股东名册、刊行人的书面申明并经本所律师核查，截至2025年9月30日，刊行人控股股东、现实节制人所持有的刊行人股份不存正在被质押、被冻结的环境，亦不存正在权属争议的景象。按照刊行人的申明并经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“八、刊行人的营业”部门所披露的内容发生了如下变化：刊行人的从停业务为沉淀法二氧化硅的研发、出产和发卖。刊行人截至弥补核查期末的从停业务收入环境如下：经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“九、联系关系买卖及同业合作”部门所披露的内容发生了如下变化：充和谈，将广州飞雪芯材无限公司现有出产设备、净化车间及一项氧化硅抛光液相关专利及专有手艺让渡给金三江，让渡价款为2，872，366。60元（不含税）；该等让渡价款经广东中广信资产评估无限公司评估，合适市场公允尺度。按照金三江其时无效的《联系关系买卖办理法子》，该等联系关系买卖无须颠末金三江董事会审议。截至弥补核查期末，刊行人已按照《联系关系买卖办理法子》对昔时度的日常联系关系买卖进行了估计并履行了审议法式，对偶发性联系关系买卖正在发生前履行了响应的审批法式。就刊行人董事会审议的联系关系买卖事项，刊行人董事均颁发了同意的看法或者经董事特地会议审议通事后方提交董事会审议。经核查，本所律师认为，刊行报酬公司和股东好处而制定的相关联系关系买卖决策轨制及办法无效。1、刊行人取现实节制人、控股股东及其节制企业能否形成同业合作的核查截至弥补核查期末，除刊行人及刊行人节制的企业、飞雪集团，以及纯真做为投资平台的赛智办理征询、赛纳办理征询之外，刊行人的控股股东、现实节制人节制的其他企业及其从停业务环境如下：经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“十、刊行人的次要财富”部门所披露的内容发生了如下变化：按照刊行人供给的相关文件、境外律师出具的法令看法书并经本所律师核查，截至2025年9月30日，刊行人及其子公司承租的次要运营房产如下：按照刊行人供给的售后回租合同及相关决议文件，经核查，刊行人弥补核查期内新增固定资产所有权景象，受限缘由为售后回租，详见本弥补法令看法书注释第二部门“十一、刊行人的严沉债务债权”之“（一）刊行人的严沉合同”十一、刊行人的严沉债务债权经核查，本所律师正在《律师工做演讲》及《法令看法书》“十一、刊行人的严沉债务债权”部门所披露的内容发生了如下变化：按照刊行人《2025年第三季度演讲》及刊行人供给的往来明细表，截至2025年9月30日，刊行人期末余额前五名的其他应收款环境如下：按照刊行人《2025年第三季度演讲》及刊行人供给的往来明细表，截至2025年9月30日，刊行人其他对付款金额为1，981，132。49元，上述其他对付款次要为押金及金、取补帮相关的收款、员工报销款等。按照刊行人出具的申明，刊行人上述其他应收款、其他对付款次要系公司一般运营勾当或营业需要而发生，无效。经核查，弥补核查期内刊行人不存正在新增的归并、分立、增资扩股、削减注册本钱行为，不存正在新增的资产出售、收购行为，刊行人不存正在拟进行的严沉资产置换、资产剥离、资产出售或收购的行为。按照本所律师的核查，刊行人按照《公司法》和《公司章程》的成立了完美的布局（包罗股东会、董事会、司理层等）和出产运营办理机构，具有健全的组织机构。经查阅刊行人现行无效的《股东会议事法则》和《董事会议事法则》，本所律师认为，前述议事法则合适相关法令、律例和规范性文件的。经查阅刊行人弥补核查期内的历次股东会、董事会、监事会会议的召开通知、会议议案、会议决议、会议记实等文件，本所律师认为，刊行人弥补核查期内的股东会、董事会、监事会的召开、决议内容及签订、合规、实正在、无效。经查阅刊行人弥补核查期内的历次股东会、董事会会议决议、会议记实等文件，本所律师认为，刊行人弥补核查期内股东会或董事会历次授权或严沉决策均履行了《公司法》《公司章程》及公司其他内部规章轨制所的决策法式，该等授权或严沉决策行为、合规、实正在、无效。按照刊行人及其境内子公司供给的《无违法违规证明公共信用消息演讲》，并经刊行人确认及本所律师登录刊行人及其境内子公司的税务从管部分网坐进行查询，刊行人及其境内子公司正在弥补核查期内不存正在被从管税务机关赐与行政惩罚的景象。按照刊行人供给的往来明细及财务补帮收款凭证，并经本所律师核查，刊行人正在弥补核查期内收到的单笔金额不低于10万元的财务补助环境如下：单元：万元。